“用好钱”是指企业提高资金运作效率，增加资金的流动性。因为现金是公司经营活动的“血液”。没有现金，企业就不能发展，没有现金的增加，企业就会“贫血”。笔者过去曾和团队就这个话题进行过深入研究，通过不断实践，我们提炼并总结了“用好钱”的几个措施。
本期，笔者就“用好钱”话题，重点谈下“资金的集中管理”。资金的集中管理强调的是三权合一，即体现在融资权集中、调度权集中和运作权集中上。
融资权集中：强调的是统一通过总部来确定集团整体的融资规模、融资结构和融资渠道，其好处是可避免公司内部竞争，增强总部在银行方的融资话语权。
调度权集中：强调总部实行统一的资金调度，监控总部及各子公司的营运资金占用，控制库存、应收、应付规模。建立预算外采购资金审批制度，严格控制超额度部分采购资金需求。
运作权集中：强调总部统一协调金融机构，银行账户的开设、变更或注销均由总部的资金管理部门统一协调合办理，通过集团账户管理体系与集团店面POS账户对接，实现真正的统收统支。好处是不仅降低了集团与不同银行间的交易成本，更大的好处在于总部可以通过账户的集中管理，时时掌握各分子公司钱的去向，从制度上避免资金的体外循环的风险、避免资金分散运作，实现规模资金保值增的值运作。
以统一运作权为例，当时，笔者所在的企业在实行“统一集团账户管理”前会出现以下问题：1.账户开设杂乱，全国各地子公司在多家银行开设多个不同账户；2.子公司与总部之间的资金划拨均是手动划拨，这样就会给总子公司之间带来往来资金划拨效率低、交易成本上升的问题，对资金盘点也带来诸多麻烦，同时增加了管理的难度，造成资金体外循环的风险。
后来我们把总子公司的所有账户都开到了同一家银行，总部和子公司在这家银行各开设了一个收入账户和一个支出账户，每日两次固定时点，子公司当日收入账户中的回款会通过这家银行的零余额系统自动划拨回总部的收入账户，子公司则无权进行手工划拨。
总子公司费用的拨付采用费用先审批后拨付的原则，即子公司如果需要用款，提前一周制定资金支出预测申请、报批总部，总部每周根据子公司回款达成情况给子公司的支出账户汇款。如果子公司有特殊紧急的预测外资金支付的申请，则到总部来单独审批，一事一议。在操作过程中，子公司的收入户中的资金是不允许直接划拨给子公司的支出账户，我们称为“坐支”。
实行账户集中管理的好处体现在：1．集团多家子公司均完成银行收款账户统一管理，总部可以对所有子公司的账户进行时时监控，可随时查询账户资金流向，可做到主动调拨账户资金，使总子公司间资金划拨有收有放，同时加大了账户监管力度，增加了账户管理的安全性，降低了资金体外循环的风险；2．账户开设从多家银行转成一家银行，使企业总子公司账户间的年度往来资金划拨可节约十几万元的手续费；3．为企业下一步建立内部银行打造了坚实的基础。
