邹志英 ：“三四四”法则
发布时间：2014-06-12 11:25
自2008年金融危机以后，国内外许多知名企业难逃破产厄运，著名的有美国第四大投资银行雷曼兄弟公司、全美第一大汽车制造商通用汽车公司、美国第三大汽车公司克莱斯勒等等，分析其破产原因，竟惊人的相似：资金链断裂。资金链断裂导致企业失败，只是问题的表象，其实质是企业缺乏财务风险防范和现金管理的能力。
根据统计，企业财务危机大多是由于现金管理不当引起的。面对日益激烈的市场竞争，企业面临的生存环境更加复杂多变，如何通过增强企业的现金管理，从而提升控制企业资金运营风险能力，提升企业资金的有效运用能力，进而提高企业的未来发展，是企业高层管理人员思考的重点。
腾创科技执行副总裁兼ＣＦＯ邹志英，有着多年著名跨国企业和本土集团企业的财务管理的经验，针对目前企业在现金管理中存在的问题，她给出了五点建议：首先是如何进行通过内/外部账户的管理来进行资金的集中管理；第二是如何进行有效的资金运作，包括通过网上银行等手段提高资金的运作效率；第三方面是如何更好地跟业务、预算、绩效考核进行有效的结合， 确保这些环节的有效协同；第四方面是如何在这个过程当中，实行实时的有效风险监控分析，提升风险监控决策支持能力；第五方面是如何更好地在集团内部和外部进行资金融通与调剂。
她认为，企业最重要的管理就是财务管理，财务管理当中最重要的管理是现金管理，现金管理当中最重要的是现金流量的管理，如果现金管理没有做好就相当于我们平时开车只关注仪表盘，却没有关注油箱里面的油已经没了。“戴尔的领导人曾经说过，戴尔以前的增长策略是增长、增长再增长，现在戴尔公司更重视的是现金周转的速度。”邹志英说。
她还根据自己做集团现金管理多年的经验，给广大企业界的朋友提供了一些建议：做资金管理一定要遵从“三四四的原则”。第一个“三”是围绕三个中心，备够钱、用好钱，钱生钱。第一个“四”是围绕着现金管理要从战略角度出发，跟资金进行有效协同，第二个“四”是要跟集团总部及分/子公司的业务（产品、供应链、销售、市场）进行紧密的配合，财力的配置要一致，第三方面是要有效地融入到企业财务战略和财务管控模式中，第四是跟外部金融机构进行有效的外联和展开长期的战略合作。最后一个“四”是两个增加和两个减少，一个是增加资金的回报，增加资金的流动性和运作效率，再有就是减少资金的风险，减少资金的成本。
邹志英强调说，在企业里面一定要把“现金为王”的概念渗透到企业的全价值链管理当中，只有这样不断地关注资金的有效性、流动性和盈利性，企业才能有一个更好的可持续性地发展，才能打造百年基业。
现阶段，国内商业银行现金管理业务快速发展，几乎所有全国性商业银行都有自己的现金管理产品品牌，如工行旗下的财智账户、招行的点金公司金融、兴业的金立方、浦发的浦发创富、交行的蕴通账户、华夏的现金新干线等。邹志英表示，她所在的腾创集团这两年一直在和中信银行合作，“感觉中信银行不仅可以提供很多传统的资金管理及融资方面的支持，还有很多模式的创新，比如商票保贴，还有供应链融资如何盘活上游和下游资金，打造应收保利模式，打造物流银行等。”
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